Цитата:
Изначально опубликовано Vadim Korepin
На этапе приемки готовой продукции проводока идет не по фактической себестоимости, а по плановой (учетной) и лишь в конце месяца при закрытии 25-го и 26-го счетов на 20й осуществляется досписание на 43-й. А вообще лучше пользовать 40-ым, тогда на 40м после закрытия 20-го будет оставаться дельта показывающая разницу между фактической и плановой и на 90-й при продаже будет идти 2 проводки с 43-го и 40-го.
Давайте разберемся с планом и фактом:
1. При потреблении сырья (в Аксапте после Обработка/Запуск) в Журналах "Карта машрутов" и "Отгрузочная накладная" вводятся данные по фактическому потреблению ресурсов. В строках журналов есть два поля "Предложение" и "Потребление". В "Предложение" отражаются данные по плановому потреблению ресурсов из спецификаций и рабочих центров (недоступно для редактирования). В поле "Потребление" вводим фактические данные по количеству потребеления (цены изменить нельзя!). Затем значения поля потребления при разноске журналов используется при фомирование материальной проводки и при калькуляции издержек финансовой, т.е. проводоки Дт 20 Кт 10. По потребеление ресурсов рабочих цетров вообще не понятно какая должна быть проводка ?(В настройках Дт 40 Кт 20, т.е. факт себестоимость).
2. При приемке готовой продукции формируется журнал приемки в строках которого есть опять же два поля количество и ошибка в количестве, которые можно использоватьдля учета фактически принятой гот. продукции.
Вопрос как формируется сумма проводки Дт 43 Кт 20 которая отвечает за формирование фактической себестоимости при разноске журнала если изменялось количесство принятой продукции и потребление материалов. Из чего же складывается эта сумма.
И вообще какая должна быть логика выполнения операций при расчете себестоимости в системе?
В учете идет так:
Калькуляция прямых издержек.
Дт20 Кт (10,70,68...)
Дт20Кт 25,26 с распределением
Дт 43 Кт 40 норма
Дт 40 Кт 20 -факт (где факт расчитывается как ф= Оборот по Дт 20 + НЗП начало - НЗП конец)
Дт 90 Кт 43 реализация
+/-Дт 90 Кт 40 на сальдо по 40.
Как это все сделать в системе логически правильно не знаю