На что влияет "тип счета" в плане счетов?

[CaliforniA]

Подскажие, пожалуйста, на что влияет параметр "Тип счета" в плане счетов (имею в виду чем отличаются счета "Баланс", "Актив", "Задолженность", "Прибыли/Убытки", "Выручка", "Затраты")? В каких случаях разные счета обрабатываются системой и какой смысл их разделять? (модуль Проекты не рассматриваем)

[lev]

вот что нашел в документации по четверке:

Цитата:

Тип счета – категория финансового счета. Тип счета определяет
процедуру обработки, выполняемой системой Microsoft Dynamics
AX 4.0. По умолчанию устанавливается значение «Прибыли и
убытки». .Значение поля выбирается из списка:
«Прибыли и убытки», «Выручка» и «Затраты» – счета,
предназначенные для р а з н о с к и . операций доходов и расходов.
«Баланс», «Активы» и «Задолженность» – балансовый счет
используется для записи активов и задолженностей. Счета типа
«Активы и задолженности» функционально аналогичны счетам с
типом «Баланс». Разделение счетов по типам предоставляет
большие возможности при получении запросов и отчетов.

[Ivanhoe]

В общем случае, система не "обрабатывает" тип счета. Удобства для отчетности, в основном, появятся в международной функциональности и/или при наличии плана счетов по МСФО.

Выдержка из руководства по финансам для Axapta 3.0:

Цитата:

Бухгалтерские счета

Бухгалтерские счета используются в проводках по операциям и могут быть следующих типов:

• Прибыли/Убытки, Доход, Издержки – счета для формирования финансового результата в конце года,отражения выручки и учета затрат (счета 20, 23, 25, 26, 28, 43, 44, 46, 80). Счета обрабатываются системой одинаково. Отнесение к одному из типов упрощает выборку при формировании отчетов

• Баланс, Актив, Пассив – для выполнения остальных проводок для учета активов, капитала и обязательств компании. Например, счета учета собственного и добавочного капитала, внеоборотных активов, наличных средств (наличные, банковские средства), долгосрочных и краткосрочных обязательств, дебиторско-кредиторской задолженности и т.д. Счета обрабатываются системой одинаково. Отнесение к одному из типов упрощает выборку при формировании отчетов.

Вспомогательные счета
Вспомогательные счета могут быть одного из следующих типов:
Заголовок
Служит заголовком произвольной группы счетов. Счета-заголовки позволяют структурировать план счетов.
Пустой заголовок
Вставляет пустую строку.
Заголовок Страницы
Переводит распечатку на новую страницу, используя имя счета в качестве заголовка для страницы.
Итог
Позволяет сформировать сумму/разность суммарных сальдо по диапазонам счетов.

Также, см. Типы счетов ГК

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от CaliforniA

Подскажие, пожалуйста, на что влияет параметр "Тип счета" в плане счетов (имею в виду чем отличаются счета "Баланс", "Актив", "Задолженность", "Прибыли/Убытки", "Выручка", "Затраты")? В каких случаях разные счета обрабатываются системой и какой смысл их разделять? (модуль Проекты не рассматриваем)

ни на что.
просто при создании финансовых отчетов можно накладывать фильтр по типу счета, чтобы быстро добавить счета.

больше ни на что не влияет.

[ikopyl]

Тип счета ещё используется при закрытии финансового года (ГК > Периодические операции > Закрытие финансового года > Открывающие операции).
Можно применить для сброса сальдо по затратным счетам, в частности, по производственным, когда затраты (номенклатура, услуги) списываются в разрезе субсчетов, а выпуск продукции идёт со своего субсчета.

[Ivanhoe]

Есть еще маленький нюанс: если настроить Доход илиИздержки вместо Прибыли/Убытки (для Баланса - аналогично), то при вводе операций в журнал ГК система "сама" выберет поле для ввода суммы - Дебет или Кредит

[Raven Melancholic]

А разве в модуле "Проекты" для проектов с незавершенным производством не контролируется тип счета если в группе проектов мы настраиваем типы счетов для разноски затрат, промежуточных накладных и т.п. а потом настраиваем разноску?

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от ikopyl

Тип счета ещё используется при закрытии финансового года (ГК > Периодические операции > Закрытие финансового года > Открывающие операции).
Можно применить для сброса сальдо по затратным счетам, в частности, по производственным, когда затраты (номенклатура, услуги) списываются в разрезе субсчетов, а выпуск продукции идёт со своего субсчета.

Да, но в Росии не принято сбрасывать.
Впрочем, да.

Цитата:

Сообщение от Raven Melancholic

А разве в модуле "Проекты" для проектов с незавершенным производством не контролируется тип счета если в группе проектов мы настраиваем типы счетов для разноски затрат, промежуточных накладных и т.п. а потом настраиваем разноску?

Не. Можно изменить, насколько я помню.

В общем, надо смотреть перекрестные ссылки, чтобы увидеть все места, где используется тип счета.

[ikopyl]

Цитата:

Сообщение от mazzy

Да, но в Росии не принято сбрасывать.
Впрочем, да.

"Не принято" - ещё не значит "нельзя".
Мне кажется, в Росси не принято потому, что в большинстве случаев для учета используется 1С, а там сбросить именно нельзя.
Если же у нас счет для управленческих целей делится на субсчета, ничто и никто не обязывает делать кучу проводок по закрытию этих субсчетов на другой субсчет. На мой взгляд, проще сбросить.
Но это только моё мнение .

[Ivanhoe]

Судя по ссылкам, в AX 2009 есть еще нюансы в модуле "Учет затрат" (COS*), ограничение счетов при настройке бюджетных фондов в российском HRM и ряд доработок, не относящихся к международной версии или локализации для РФ.

[sukhanchik]

Цитата:

Сообщение от ikopyl

"Не принято" - ещё не значит "нельзя".
Мне кажется, в Росси не принято потому, что в большинстве случаев для учета используется 1С, а там сбросить именно нельзя.
Если же у нас счет для управленческих целей делится на субсчета, ничто и никто не обязывает делать кучу проводок по закрытию этих субсчетов на другой субсчет. На мой взгляд, проще сбросить..

Если не рассматривать 1С, то можно и не рассматривать субсчета, как понятия учета (т.к. эта идея пришла из 1С). Для АХ гораздо проще вместо субсчетов использовать различные статьи/подстатьи в финансовых аналитиках. Поэтому эта функциональность также отпадает.

[Андре]

Курсовая в ГК считается в зависимости от типа счета:

   if (ledgerTable.accountPlType <= LedgerAccountType::AccountCost)
            {
                searchDate = fromDate;
            }
            else
            {
                if (ledgerTable.accountPlType <= LedgerAccountType::AccountLiable)
                {
                    searchDate = ledgerPeriod::openingPeriodStart(fromDate);
                }
            }

То есть, для счетов с типом Баланс, Актив и Пассива переоцениваются все проводки, начиная с предыдущего открывающего периода. В то время как для счетов с типом Прибыль-Убытки, Доход, Издержки начиная с указанной даты.

[ikopyl]

Цитата:

Сообщение от sukhanchik

Если не рассматривать 1С, то можно и не рассматривать субсчета, как понятия учета (т.к. эта идея пришла из 1С). Для АХ гораздо проще вместо субсчетов использовать различные статьи/подстатьи в финансовых аналитиках. Поэтому эта функциональность также отпадает.

Позвольте не согласиться. В приведенном мной примере проще использовать субсчета - попробуйте настроить разноску номенклатуры для разных модулей для разных операций по фин. аналитикам. И профили разноски поставщиков и клиентов.

[sukhanchik]

Цитата:

Сообщение от ikopyl

Позвольте не согласиться. В приведенном мной примере проще использовать субсчета - попробуйте настроить разноску номенклатуры для разных модулей для разных операций по фин. аналитикам. И профили разноски поставщиков и клиентов.

Эммм.... забыл про это ... Привык к ручному заполнению журналов.

Просто удобно смотреть сальдо в разрезе аналитик. Но это уже в конечном счете. в данном примере - Вы правы.

[EVGL]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Судя по ссылкам, в AX 2009 есть еще нюансы в модуле "Учет затрат" (COS*)...

Так точно, там принята классификация "вид затрат" = "счет убытков в ГК", и проводки по балансовым счетам в принципе не переносятся в модуль управленческого учета для дальнейшей обработки, а только по счетам типа "убыток" или "прибыль/убыток".