Раздельный учет НДС

[Fluffy]

Согласно п. 4 ст. 149 НК РФ в случае, если налогоплательщиком осуществляются операции, подлежащие обложению НДС, и операции, освобождаемые от налогообложения, то налогоплательщик обязан вести раздельный учет таких операций.
"Входящий" НДС по операциям, которые нельзя отнести однозначно к какой-либо операции (это может относиться к операциям по основным средствам, нематериальным активам, услугам), подлежит распределению ("делению" в пропорции) НДС в соответствии с п. 4 ст. 170 НК РФ.

А теперь вопрос, есть ли функционал для этого в Dynamics?
Как я понимаю, это должно быть нечто в обработке входящего НДС, позволяющее часть фактур принять к зачету не целиком, а только в каком-то проценте. Остаток незачтенного НДС нужно вешать на затраты (на те же счета, что и в исходных накладных).

А если нет такого и кто-то допиливал, то скажите в каком направлении двигаться и какие подводные камни обходить...

[Serge_DD]

думаю что решение глобально этой задачи - очень большая работа. Это я про "НДС нужно вешать на затраты (на те же счета, что и в исходных накладных)." Сложность в складе, ОСах. Если административно "сузить" задачу, то может быть легче.
Но давайте подождем тех кто знает Ax2009, может там что то изменилось. Мой ответ про Ax3,4.

[Fluffy]

А у нас 4.0 как раз.
Задачу можно и сузить. На затраты списание можно делать и руками. Самое главное в задаче - обработка НДС и отмена.

[Serge_DD]

На затраты или в стоимость активов то же (ОС, Номеклатура)?

[Fluffy]

Ах да, я не так выразилась. На затраты и в стоимость активов, конечно. Но так как складского учета у нас нет, и пересчет склада делать не планировали, то можно обойтись без изменения стоимости изначальной партии, наверно. С ОС вот только что делать, нужно ли этот НДС включать в первоначальную стоимость? А если уже ввели в эксплуатацию и амортизацию начали считать...

[Serge_DD]

уже хорошо что склада нет, а ОС ....решайте с фин. директором/гл. бухгалтером
опять же надо понимать как часто у вас появляется достоверная выручка (делить же пропорционально ей будете?).

[Fluffy]

ну, считаем, что достоверная выручка у нас вовремя отражается, как минимум к моменту обработки НДС она есть...

[Serge_DD]

Дальше в какие классы лезть не скажу, я не программист.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Fluffy

А теперь вопрос, есть ли функционал для этого в Dynamics?

есть, но надо будет допиливать, и объем допиливания зависит от того в какой момент вы хотите включать НДС в стоимость, то есть известна ли вам % ставка распределения НДС в момент проведения операции или она будет вам известна когда вы будете закрывать налоговый период по НДС.

[Fluffy]

Конечно хотелось бы считать % автоматически, но ничего страшного не случится, если его руками посчитаем и введем, куда нужно.
% известен становится при закрытии налог периода по НДС.
И где есть такой функционал?

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Fluffy

И где есть такой функционал?

Накладные расходы в закупках.

[Fluffy]

Цитата:

Сообщение от ppson

Накладные расходы в закупках

Сразу возникает ряд ограничений.

Проводку по этим "накладным расходам" нужно делать после того, как разнесены накладные и СФ.
Не вручную же тыкаться во все заказы на покупку, значит нужна периодическая операция.
В накладных расходах нужно добавить связь с налоговым кодом, чтобы потом проводку "накладных расходов" учитывать в обработке НДС.
Если % изменился, то нужно сделать процедуру сторнирования\отмены уже разнесенных "накладных расходов"...

Но вообще идея интересная.

[Rezervforall]

если у вас процент распределения меняется в периоде, да еще как я понял не один раз - вся Ваша затея бесполезна в принципе, не стоит даже начинать. Он должен быть задан на весь период.
а подводных камней там столько, что перечислять их все - бесполезно. Попил и тестирование.
Либо - покупка готовой функциональности. Что может оказаться дешевле.

[Fluffy]

А разве она есть, готовая функциональность-то? Я с этого и начинала...

А затея бесполезной не может быть в принципе, так как раздельный учет - требование законодательства. Тут либо ежеквартально на штрафы нарываться, либо менять функционал...

Ах, да. Можно же делать все руками, вне системы... А тогда зачем она нужна?

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Rezervforall

если у вас процент распределения меняется в периоде, да еще как я понял не один раз - вся Ваша затея бесполезна в принципе, не стоит даже начинать.

Процент распределения определяется на налоговый период НДС и в течении его не меняется.

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Fluffy

Сразу возникает ряд ограничений.

Проводку по этим "накладным расходам" нужно делать после того, как разнесены накладные и СФ.
Не вручную же тыкаться во все заказы на покупку, значит нужна периодическая операция.
В накладных расходах нужно добавить связь с налоговым кодом, чтобы потом проводку "накладных расходов" учитывать в обработке НДС.

Нужно еще допилить обработку входящего НДС и книгу покупок.
Все это реализуется с правильной поставкой.

Цитата:

Сообщение от Fluffy

Но вообще идея интересная.

С точки зрения системы она можно сказать идеологически верная, потому как это НДС и является дополнительным расходом, включаемый в стоимость приобретаемой номенклатуры.

[Fluffy]

Цитата:

Сообщение от ppson

Процент распределения определяется на налоговый период НДС и в течении его не меняется.

Хм, с учетом кривых рук пользователей нужно иметь возможность все отменять и заново считать... Особенно если расчет процента отдаем им на откуп...

Еще вопрос возникает. К примеру, после сдачи отчетности по НДС и закрытию периода мы отменяем какую-то реализацию, делаем кредит-ноту и СФ в доплист. Таким образом, процент распределения у нас меняется и выходит, что нужно корректировать и принятый к зачету НДС. Причем эти изменения по зачету НДС тоже надо отразить в доплисте... Получается очень сложно... Надо уточнить у бухов, возможно это и не нужно...

[ppson]

Цитата:

Сообщение от Fluffy

Получается очень сложно... Надо уточнить у бухов, возможно это и не нужно...

Это не то что сложно, это вешалка для бухгалтеров.
им придется еще переделывать не только НДС, но еще и декларации по прибыли и налогу на имущество.
У меня как раз подобный проект, никаких "перерасчетов распределения НДС" бухгалтера не делали.

[Fluffy]

А каковы были трудозатраты по разработке решения на вашем проекте?

[Rezervforall]

3 месяца - разработка + тестирование (сторно, обычные накладные расходы, валютные операции, обработка и отмена обработки НДС, коррекции налогов, книга покупок, ну и еще пара специфических моментов).