Проблема с Комиссионером

[elep]

Специалисты по финансам, подскажите, пжл, реализованы ли и как в Ax2009 ru7 операции по агентским договорам.

Исходные данные: мы покупаем у поставщика материалы для реализации их клиенту. Мы являемся агентами. Т.е. при реализации не своих материалов клиенту, у нас должна формироваться задолженность перед поставщиком.
Я пытаюсь это сделать через договор Комиссионера с поставщиком и с клиентом и Профиль учета.

При закупке у поставщика (принципала) задолженность не формируется. Однако, при реализации закупленных материалов клиенту, задолженность перед поставщиком также не возникает и при этом формируется проводка по расходу материалов со склада, что тоже, на мой взгляд, не верно.
Не могу понять, какие настройки необходимо выполнить в системе, чтобы при реализации клиенту возникала задолженность перед принципалом и как избежать проводки по расходу материалов со склада при реализации.

[kaw]

Попробуйте запустить поиск по тегам "товары на реализацию", "давальческое сырье".

по Вашему сообщению очень мало информации, как у Вас есть сейчас и как Вам надо...
Может одна и та же номенклатура быть и по договору Купли/Продажи и по Агентскому ?
Какие проводки при поступлении агентского товара у Вас формируются ?

[elep]

Да, одна и та же номенклатура м.б. и собственной и возмещаемой.
В закупке по возмещаемому материалу у меня формируется 1 проводка: Д76.ХХ К60.ХХ. Эта проводка формируется в LedgerTrans. В VendTrans проводки нет.
Не понимаю, каким образом мне сформировать задолженность перед принципалом в рамках закупки или, что правильнее, в рамках продажи возмещаемого материала клиенту.

[gene]

Тут обсуждалось похожее:
Опять по профилям учета

Краткое резюме: задолженность перед принципалом не формируется ни при получении товара от принципала, ни при продаже этого товара конечному клиенту. Для формирования задолженности небходимо дополнительно реализовывать функционал Отчета комиссионера, которого сейчас нет в AX2009.

По поводу расхода материалов со склада при продаже комиссионного товара: если товар приходуется на склад при получении товара от принципала (по заказу на покупку), то он должен же как-то уйти со склада? Вот он по заказу на продажу и уходит Если смущают проводки по счетам типа 10 или 41, то это просто неверно настроена разноска по складу. Все складские разноски, связанные с "комиссионными" профилями учета/видами деятельности, должны быть настроены на забалансовые счета.

[elep]

Ок. спасибо большое за отклик. Про забалансовые счета - ок. Про похожую тему знаю. Но была надежда на новую инфу.

[kaw]

Цитата:

Сообщение от gene

Краткое резюме: задолженность перед принципалом не формируется ни при получении товара от принципала, ни при продаже этого товара конечному клиенту. Для формирования задолженности небходимо дополнительно реализовывать функционал Отчета комиссионера, которого сейчас нет в AX2009.

Все зависит, как прописано в договоре...
Мы делали проводку 76 - 45,
т.е. мы должны денег, но у нас есть продукци я на такую сумму. Баланс идет

При продаже списание с 45 на какие счета не помню точно, но скоре всего обычные => 90 => 62 субсчет ком.продажи

А списание делали действительно через отчет комиссионера,
т.е. 1 раз в неделю / месяц запускается отчет,
который выдает сколько продали агентс.товара
И производится оплата 51 - 76

Поэтому главный вопрос, как отделить Ваш товар от Агентского, по этому вопросу читатйте обсуждение на форуме по тегам "товары на реализацию", "давальческое сырье".

[gene]

Цитата:

Сообщение от kaw

Все зависит, как прописано в договоре...
Мы делали проводку 76 - 45,
т.е. мы должны денег, но у нас есть продукци я на такую сумму. Баланс идет

Не уверен, что договор комиссии/агентский договор может предусматривать формирование задолженности перед принципалом в тот момент, когда товар принципала попадает на склад агента, но - спорить не буду, тонкостей не помню.
Также настораживает попадание товара, не принадлежащего комиссионеру, на баланс комиссионера (счет 45, если я правильно понял).

Цитата:

Сообщение от kaw

Поэтому главный вопрос, как отделить Ваш товар от Агентского, по этому вопросу читатйте обсуждение на форуме по тегам "товары на реализацию", "давальческое сырье".

Тут как раз вопроса нет, ИМХО. Складские аналитики Профиль учета и Владелец именно для этого и придуманы

[kaw]

Цитата:

Сообщение от gene

Не уверен, что договор комиссии/агентский договор может предусматривать формирование задолженности перед принципалом в тот момент, когда товар принципала попадает на склад агента, но - спорить не буду, тонкостей не помню.
Также настораживает попадание товара, не принадлежащего комиссионеру, на баланс комиссионера (счет 45, если я правильно понял).

Иногда агентский товар теряется, бьется, воруется.
76 счет хранит чистую задолженность, которая отражается в балансе
41 + 45 счет = остаток товара (очень удобно)

Аудиторы рекомендуют:
с п. Учет у комитента

P.S. а вообще давно это было 2000 год, может что уже подзабыл...

[gene]

Цитата:

Сообщение от kaw

Иногда агентский товар теряется, бьется, воруется.
76 счет хранит чистую задолженность, которая отражается в балансе
41 + 45 счет = остаток товара (очень удобно)

Аудиторы рекомендуют:
с п. Учет у комитента

По ссылке не открывается конкретная статья, но уже даже текст ссылки смущает: "Учет у комитента", в то время как мы говорим об учете у комиссионера.

На том же портале по ссылке можно найти множество статей про договоры комиссии. Например, тут http://www.audit-it.ru/articles/acco...a70/42091.html есть фраза:

Цитата:

Следовательно, имущество, поступившее к комиссионеру от комитента не отражается посредником на балансовых счетах в составе его собственного имущества, а учитывается на забалансовых счетах::
· при договорах комиссии, связанных с реализацией комиссионного товара на счете 004 «Товары, принятые на комиссию»;
· при договорах комиссии, связанных с приобретением товаров для комитента на счете 002 «Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение».
Отражение операций на счетах бухгалтерского учета комиссионера зависит от того, какой вид договора заключен сторонами по договору комиссии - на продажу или на приобретение товара, а также от условий заключенного договора, в частности от того, участвует или нет комиссионер в расчетах между комитентом и покупателями.

[kaw]

Цитата:

Сообщение от gene

По ссылке не открывается конкретная статья, но уже даже текст ссылки смущает: "Учет у комитента", в то время как мы говорим об учете у комиссионера.

проверил ссылка работает...
http://www.audit-it.ru/articles/acco.../a6/43318.html
там 2 пункта подряд: "Учет у комитента", "Учет у комиссионера"

Цитата:

Сообщение от gene

Отражение операций на счетах бухгалтерского учета комиссионера зависит от того, какой вид договора заключен сторонами по договору комиссии - на продажу или на приобретение товара, а также от условий заключенного договора, в частности от того, участвует или нет комиссионер в расчетах между комитентом и покупателями.

И я об этом же во 2м посте говорю, что все завист от договора...

[gene]

Цитата:

Сообщение от kaw

проверил ссылка работает...
http://www.audit-it.ru/articles/acco.../a6/43318.html
там 2 пункта подряд: "Учет у комитента", "Учет у комиссионера"

Сорри, бес попутал, действительно есть по ссылке статья и такие пункты.

Цитата:

Сообщение от kaw

И я об этом же во 2м посте говорю, что все завист от договора...

Однако нигде не написано, что в зависимости от договора товар комитента может приниматься комиссионером на балансовые или забалансовые счета. Только забаланс. Тип договора определяет только то, какой забалансовый счет используется.