НДС 2006

[Sergo]

Уважаемый Mazzy, подскажите, у нас Axapta 3.0 SP3 - возможно ли установить FP1 по НДС 2006 на нашу версию программы или ее придется обновлять до SP4?

[mazzy]

Насколько я понимаю, подниматься до SP4 придется.
Установка FP1 без установленного SP4 показалась мне достаточно сложным и непредсказуемым делом.

В общем, я бы взялся за такую задачу установки FP1 на SP3 только за очень дорого.

[Arahnid]

У меня бухи ваще не увидели разницы в НДС между прошлым и 2006 годом. Может подскажите , что в аксапте конкретно поменяли и на чем отразиться, если мы поставим обновление в середине года. к нас сп3 сейчас

[Sergo]

Спасибо

[Sitizen]

Цитата:

Сообщение от Arahnid

У меня бухи ваще не увидели разницы в НДС между прошлым и 2006 годом.

Странные у Вас бухи)
Раньше момент принятия к начслению НДС при продаже выбирался учетной политикой - по отгрузке или по оплате. Момент принятия к зачету НДС при покупке зависел от оплаты покупки поставщику.
С 2006-го:
При продаже - по первому из событий (аванс или счет фактура продажи).
При покупке - зачет НДС не зависит от оплаты.
В переходный период:
Счета-фактуры, выписанные до 2006 г.:
Продажи
Незакрытый НДС (76 счет) по отгрузкам до 2006 г. закрывается по-старому (в момент оплаты) в течение 2006 и 2007 г.
НДС, оставшийся незакрытым (76 счет) на 01.01.2008, должен быть уплачен полностью в первом налоговом периоде 2008 г.
Покупки
Незачтенный НДС (19 счет) по покупкам закрывается по-старому (в момент оплаты), в течение 2006 и 2007 г.
Незачтенный НДС по покупкам, оставшийся на 01.01.2008, принимается к зачету в первом налоговом периоде 2008 г.
Счета-фактуры, выписанные с 2006 г.:
Продажи
НДС по отгрузкам выделяется независимо от оплаты
НДС с авансов полученных выделяется и принимается к зачету в прежнем порядке
Покупки
Зачет НДС производится независимо от отплаты

[Галина]

Цитата:

Сообщение от Sitizen

В переходный период:
Счета-фактуры, выписанные до 2006 г.:
Продажи
Незакрытый НДС (76 счет) по отгрузкам до 2006 г. закрывается по-старому (в момент оплаты) в течение 2006 и 2007 г.
НДС, оставшийся незакрытым (76 счет) на 01.01.2008, должен быть уплачен полностью в первом налоговом периоде 2008 г.
Покупки
Незачтенный НДС (19 счет) по покупкам закрывается по-старому (в момент оплаты), в течение 2006 и 2007 г.
Незачтенный НДС по покупкам, оставшийся на 01.01.2008, принимается к зачету в первом налоговом периоде 2008 г.

Sitizen , переходный период делится на два вида в зависимости от существующей учетной политики в 2005 году.
http://navision.mazzy.ru/lib/vat2006/
http://buh.ru/document-810

[mazzy]

Цитата:

Сообщение от Галина

Sitizen , переходный период делится на два вида в зависимости от существующей учетной политики в 2005 году.
http://navision.mazzy.ru/lib/vat2006/
http://buh.ru/document-810

Угу. Подтверждаю.
Хотя совет для Navision, для Axapta решение совершенно аналогичное.

[Sitizen]

Цитата:

Сообщение от Галина

Sitizen , переходный период делится на два вида в зависимости от существующей учетной политики в 2005 году.
http://navision.mazzy.ru/lib/vat2006/
http://buh.ru/document-810

Да, да, прошу прощения - это я процетировал для тех, кто работал "По оплате"
Для тех, кто "По отгрузке":
Счета-фактуры, выписанные до 2006 г.:
Продажи
Незакрытый НДС по отгрузкам до 2006 г. – отсутствует
Покупки
Незачтенный НДС по покупкам, оставшийся на 01.01.2006, принимается к зачету в течение первого полугодия 2006 г. равными долями (по 1/6 от суммы задолженности на 01.01.2006), независимо от оплаты
Если оплаченный НДС превысил рассчитанную долю (1/6), то можно принять к вычету сумму оплаченного НДС. При этом последующие доли не пересчитываются
Счета-фактуры, выписанные с 2006 г.:
Продажи
НДС по отгрузкам выделяется независимо от оплаты
НДС с авансов полученных выделяется и принимается к зачету в прежнем порядке
Покупки
Зачет НДС производится независимо от отплаты

[Arahnid]

Вопрос в том (нового СП еще не видела):
1. Права я или нет.
2. Нужно обновление или нет.
3. Все ли критичные моменты я определила.
4. Все ли тезисы правильны.

Учетная политика для НДС до 2005: по отгрузке.

Критичные изменения, требующие обновления:
Входящий НДС:
1. Принятия к вычету НДС по ОС без оплаты покупки ОС, ввода в эксплуатацию.
Если нет обновления, то придется руками снимать блокировку с ОС, купленных с 01/01/06 при обработке входящего НДС для книги покупок. При большом объеме закупок – это проблематично.
2. Включение НДС в книгу покупок без оплаты по всем видам ТМЦ.
В текущей реализации для того, чтобы можно было включать купленные ТМЦ в книгу покупок, необходимо произвести оплату и сопоставить с ней накладные.
Возможная реализация без обновлений по рублевым расчетам: по концу месяца для каждого поставщика в разрезе договоров, по которому не было реальной оплаты, создать фиктивную оплату и произвести сопоставление. Опять же, при большом объеме это слишком много работы.
Учет суммовых разниц не возможен (или есть варианты?).
Тезисы о входящем НДС:
1. С точки зрения проводок, изменения профилей разноски по налогам делать не надо.
2. Новых налоговых кодов создавать не надо, соответственно не создаются и новые налоговые группы, налоговые группы номенклатуры
Тезисы об исходящем НДС:
1. Изменений нет.

Не понятный для меня вопрос:
1. каким образом будет реализовано переходное положение, заключающиеся в возмещении входящего НДС равными долями в течении полугода. Автоматически или руками?

Что необходимо сделать, работая в СП3 для того, чтобы при установке обновления в 2006 году не было проблем. Установить обновление сию секунду мы не сможем, а вот избавиться от проблем завтрашних еще можно.