Переход на НДС 20%

[Elenko]

Ситуация:
1. Покупатель заплатил аванс за товары (НДС 18%) в 2018 г.
2.Покупатель сделал доплату на разницу НДС в 2018 г., в т.ч. НДС 18%
3. Товары отгружены покупателю в 2019 году (НДС 20%).
4. Накладная и 2 предоплаты сопоставлены.

Согласно Письмо ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@:
В случае, если доплата налога в размере 2-х процентных пунктов осуществляется покупателем до 31.12.2018 включительно, то в связи с отсутствием оснований в 2018 году рассматривать указанную доплату в качестве доплаты суммы НДС в размере 2-х процентных пунктов (поскольку действующая ставка НДС в 2018 году - 18%), такую доплату следует рассматривать в качестве дополнительной оплаты стоимости, с которой необходимо исчислять НДС по ставке 18/118. В этой связи, продавцу при получении доплаты налога возможно выставить корректировочный счет-фактуру на разницу между показателями счета-фактуры, составленного при получении оплаты, частичной оплаты с применением ставки в размере 18/118 процента, и показателями после изменения стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав с применением налоговой ставки в размере 18/118 процента

Как сделать такую корректировочную счет-фактуру в DAX2012?

[mnt_dx]

Цитата:

Сообщение от Elenko

Ситуация:
1. Покупатель заплатил аванс за товары (НДС 18%) в 2018 г.
2.Покупатель сделал доплату на разницу НДС в 2018 г., в т.ч. НДС 18%
3. Товары отгружены покупателю в 2019 году (НДС 20%).
4. Накладная и 2 предоплаты сопоставлены.

Согласно Письмо ФНС России от 23.10.2018 № СД-4-3/20667@:
В случае, если доплата налога в размере 2-х процентных пунктов осуществляется покупателем до 31.12.2018 включительно, то в связи с отсутствием оснований в 2018 году рассматривать указанную доплату в качестве доплаты суммы НДС в размере 2-х процентных пунктов (поскольку действующая ставка НДС в 2018 году - 18%), такую доплату следует рассматривать в качестве дополнительной оплаты стоимости, с которой необходимо исчислять НДС по ставке 18/118. В этой связи, продавцу при получении доплаты налога возможно выставить корректировочный счет-фактуру на разницу между показателями счета-фактуры, составленного при получении оплаты, частичной оплаты с применением ставки в размере 18/118 процента, и показателями после изменения стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав с применением налоговой ставки в размере 18/118 процента

Как сделать такую корректировочную счет-фактуру в DAX2012?

Я честно, даже не понял, что за фактуру требует ФНС в письме.

[Elenko]

Все усложняется тем, что теперь все возвраты товара будут только через корректировочные фактуры.
http://www.consultant.ru/document/co...133e6c7f0e8d5/

[Ivanhoe]

Регистрация корректировочного счета-фактуры на авансовый счет-фактуру в случае доплаты в 2019 году суммы НДС до 20% по предоплатам 2018 года.

Идентификатор функциональности для LCS Issue Search: “RU-00024”

Ожидается в декабре для AX 2012 R3.