Договор с поставщиком в условных единицах

[Ivanhoe]

Используется DAX 4.0 SP2 FP1 EE + последние исправления в части курсовых разниц.

Договор с поставщиком составлен в у.е., расчеты и накладные - в рублях, оплата по курсу на дату платежа.

Как правильнее построить учет таких договоров (валюта накладных, валюта оплаты) для корректного расчет курсовых разниц? Бывшие суммовые разницы не подходят.

[RVS]

Извините, может я не понимаю чего...

Договор - да хоть в тугриках, хоть в юанях...

У вас поставки и платежи в рублях учитываются. Рубль, как я понимаю - валюта учета.

Какие, к лешему, курсовые-суммовые?

Точно я чего-то не понимаю... в этой жизни...

[KiselevSA]

Курсовая разница будет возикать, если валюты проводок по клиенту (отгрузка и оплата) будут различаться. Чтобы курсовые считались, формируйте заказы и накладные по ним в у.е. В самом заказе укажите валюту вывода на печать и обновляйте курс к у.е. при формировании накладной в самом заказе и в накладной (отдельная доработка, не требующая больших расходов). На печать документы выводите в валюте вывода. А при сопоставлении оплат с отгрузкой будете ловить свою курсовую

[RVS]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Договор с поставщиком составлен в у.е., расчеты и накладные - в рублях, оплата по курсу на дату платежа.

Типичный "уёвый" (читай - рублевый) договор, ИМХО. И, казалось бы - при чем тут курсовые разницы?

[Umi]

возможно вы ошиблись и договор и заказ в у.е. а оплата в рублях??
тогда формируются курсовые разницы при частичной предоплате, и постоплате

[Ivanhoe]

Привожу пример:
1. Заплатили аванс 100 у.е. по курсу 25 = 2500 рубликов. Заплатили с рублевого банковского счета 2500 рублей.
2. Получили накладную на 100 у.е. по курсу 30 = 3000 рублей. В накладной - рубли. Задолженность перед поставщиком - 100 у.е.

Получается:
Д60 К51 2500
Д10 К60 3000

Итого имеет сальдо по поставщику Кредит 500, но по условиям договора мы ему ничего не должны. Курсовая разница должна закрыть эти 500 рублей либо за счет переоценки склада, либо за счет Прибыли/убытков.

Вернемся к исходному вопросу: как вести оплаты и накладные? Сейчас рассматриваем такой вариант в Аксапте:
1. Платим 100 уе, в Клиент-Банк выгружаем рублевый эквивалент.
2. Обрабатываем накладную на 100 уе, указываем текущий курс.
3. Расчитываем курсовые разницы.

1-е делается легко, трудности только с подсчетом сальдо по счету, надо брать сальдо в основной валюте.
2-е делается сложнее - возникает вопрос с округлениями и расхождениями между бумажной накладной и проводками в основной валюте. Тут скорее всего придется что-то дорабатывать.

По предложенному варианту есть замечания?

[Ivanhoe]

Вот статья с примерами по учету таких курсовых разниц:
http://www.audit-it.ru/articles/acco...75/157829.html

В последних модификациах курсовых в DAX 4.0 что-то похожее и реализовано, сейчас тестируем, возможно уже и ошибку нашли.

[Ivanhoe]

Рассматривается второй вариант решения задачи:

Все документы проводить в валюте документа (рубли) - и накладные и платежи. Но при этом, путем небольшой модификации, в проводках по Клиентам / Поставщикам делать пересчет в валюту договора на определенную дату (например, дата документа).

Таким образом, по контрагенту пойдут суммы в у.е., можно смотреть сальдо, делать акты сверки, а по ГК пойдут рубли - то что требуется для учета. Сверить модули РП и РК с ГК можно в основной валюте. Если на модульных счетах остануться копейки из-за округлений - вручную списывать в конце периода. Курсовые стандартно отработают.

Какие возможны подводные камни в таком случае? Пока кроме расхождения сумм по платежу / накладной от проводок по контрагенту проблем не видится.

[Ivanhoe]

Попробую поднять тему - какие возможны подводные камни во втором варианте?

[Umi]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Рассматривается второй вариант решения задачи:

Все документы проводить в валюте документа (рубли) - и накладные и платежи. Но при этом, путем небольшой модификации, в проводках по Клиентам / Поставщикам делать пересчет в валюту договора на определенную дату (например, дата документа).
.

Создали заказ и журнал платежей в у.е. По РК сформировались проводки в валюте. По ГК сформировались проводки в рублях.. а как вы будете выбирать по какому курсу пересчитывать? По крайней мере нужно указать параметры пересчета для каждого договора (по ЦБ на момент отгрузки, по ЦБ на момент оплаты, по фиксир.курсу(в заказе));

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Таким образом, по контрагенту пойдут суммы в у.е., можно смотреть сальдо, делать акты сверки, а по ГК пойдут рубли - то что требуется для учета. Сверить модули РП и РК с ГК можно в основной валюте. Если на модульных счетах остануться копейки из-за округлений - вручную списывать в конце периода. Курсовые стандартно отработают.

Какие возможны подводные камни в таком случае? Пока кроме расхождения сумм по платежу / накладной от проводок по контрагенту проблем не видится.

Сама думаю на эту тему, другого решения пока не придумала.

[Umi]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Привожу пример:
1. Заплатили аванс 100 у.е. по курсу 25 = 2500 рубликов. Заплатили с рублевого банковского счета 2500 рублей.
2. Получили накладную на 100 у.е. по курсу 30 = 3000 рублей. В накладной - рубли. Задолженность перед поставщиком - 100 у.е.

Получается:
Д60 К51 2500
Д10 К60 3000

Итого имеет сальдо по поставщику Кредит 500, но по условиям договора мы ему ничего не должны. Курсовая разница должна закрыть эти 500 рублей либо за счет переоценки склада, либо за счет Прибыли/убытков.

Вернемся к исходному вопросу: как вести оплаты и накладные? Сейчас рассматриваем такой вариант в Аксапте:
1. Платим 100 уе, в Клиент-Банк выгружаем рублевый эквивалент.
2. Обрабатываем накладную на 100 уе, указываем текущий курс.
3. Расчитываем курсовые разницы.

По предложенному варианту есть замечания?

При предоплате курсовые разницы не возникают
см.редакцию п.9 пбу 3/2006

[Ivanhoe]

Цитата:

Сообщение от Umi

Создали заказ и журнал платежей в у.е.

Нет, в этом то проблема, накладная в рублях, т.е. и заказ по-хорошему в рублях (у нас на самом деле в основном по поставщикам такое, и используются не только накладные по закупкам, но и просто накладные и проводки в Журнале ГК).

Цитата:

Сообщение от Umi

а как вы будете выбирать по какому курсу пересчитывать? По крайней мере нужно указать параметры пересчета для каждого договора (по ЦБ на момент отгрузки, по ЦБ на момент оплаты, по фиксир.курсу(в заказе));

Параметр в настройках модуля или на уровне Договора (пока правила единые для всех договоров, так что и модуль сойдет) - на дату документа / на дату операции.

[Ivanhoe]

Цитата:

Сообщение от Umi

При предоплате курсовые разницы не возникают
см.редакцию п.9 пбу 3/2006

А что возникает? Я может не совсем корректно использую терминологию.. бух учет не моя стезя Приведенные проводки как мне кажется, не расходятся с примерами, в приведенной мне ссылке?

[Umi]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Вернемся к исходному вопросу: как вести оплаты и накладные? Сейчас рассматриваем такой вариант в Аксапте:
1. Платим 100 уе, в Клиент-Банк выгружаем рублевый эквивалент.
2. Обрабатываем накладную на 100 уе, указываем текущий курс.
3. Расчитываем курсовые разницы.
По предложенному варианту есть замечания?

там не может быть разниц

[Umi]

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

А что возникает? Я может не совсем корректно использую терминологию.. бух учет не моя стезя Приведенные проводки как мне кажется, не расходятся с примерами, в приведенной мне ссылке?

д.быть вот так

P.S.Если договор в рублях (привязан к у.е.) тогда разниц возникать не будет, можно спокойно формировать оплаты и заказы в рублях, надо только печатные формы счетов фактур сделать в валюте
Если договор в у.е. почему вы заказ в у.е делать не хотите?

[ViV]

Ivanhoe, на чем вы в итоге остановились? Стоит сейчас такая же проблема.

[Ivanhoe]

В итоге решение такое:
в договорах заведена вторая валюта "Валюта расчетов", стандартная валюта - "Валюта операций".

Закупки / продажи и оплаты идут в валюте операций, при этом проводка в Cust\Vend Trans идет в валюте расчетов (по курсу, дата курса задается в параметрах договора, например, "Дата операции", "Дата документа"....).

Получается что все сопоставления и задолженность контрагента / наша ведется именно в УЕ, оплаты и накладные, синтетика в ГК - в валюте операции (в основном - рубли, или валюта для иностранных контрагентов).

[jonny]

Ivanhoe, помогите, плиз.

Такая же задача стоит, непонятен один момент

Цитата:

Сообщение от Ivanhoe

Получается что все сопоставления и задолженность контрагента / наша ведется именно в УЕ, оплаты и накладные, синтетика в ГК - в валюте операции (в основном - рубли, или валюта для иностранных контрагентов).

куда деваете рублевую разницу между отгрузкой и оплатой?