Амортизация ОС

[TasmanianDevil]

Цитата:

Сообщение от Rivez

Как известно амортизация начисляется каждый месяц.

Не факт. Есть многое, абсолютно законное, и не каждый месяц ...

Цитата:

Сообщение от Rivez

Правильно ли так делать?

Сумма амортизации за каждый месяц будет рассчитана верно, уже с учетом проведенной дооценки. Но вот как и куда она встанет и что будет с проводками и сальдо по ГК - тут зависит от обстоятельств. Если финансовый период за январь-март не закрыт, закрытия затратных счетов не делали - вполне. Журнал амортизации сформируется нужными датами, после разноски проводки ОС встанут в нужные даты и правильно в балансе ОС отобразятся, проводки ГК по амортизации встанут на ту дату, где им и надлежит быть. А вот ежели не соблюдены условия - тогда возможны нюансы. Если финансовые периоды закрыты - строки журнала амортизации по своей дате, и следовательно, создаваемые при разноске оного журнала проводки ОС и ГК, встанут уже не туда. Если периоды открыты и было закрытие затратных счетов, то технически все ОК, а вот логически не совсем - будем расползающееся сальдо затратных счетов наблюдать.

Цитата:

Сообщение от Rivez

Как это отразить в аксапте (это ж вроде не консервация)?

Что это ?
Если амортизацию при незакрытых периодах и незакрытых затратных счетах - то самыми обычными журналами ОС со строками по амортизации. Если что другое - конкретизируйте, пжалста ...

[Rivez]

периоды за январь, март закрыты
также закрыты затратные счета
т.е. формируют журнал по амортизации за три месяца, затем у всех строк изменяют дату операции на март

[TasmanianDevil]

Цитата:

Сообщение от Rivez

т.е. формируют журнал по амортизации за три месяца, затем у всех строк изменяют дату операции на март

Разнести не даст - начнет материться про закрытый период. Открывать март и разносить - про затратные счета я уже написал. Открывать период, отменять закрытие счетов, проводить амортизацию, закрывать счета и период, менять отчетность или просто проводить апрелем и потом каждому проверяющему доказывать некриминальность этого - решение за Вами. Технически в обоих случаях все ОК, но вот как оно в остальном - тут должны ответственные за учет и отчетность решать.

P.S. Вообще, тех господ, кто рулит коэффициентами переоценки, от такого перетягивания кота за всякое в долгий ящик - надо отучать.