|
|
30.06.2011, 23:13
|
#1 |
|
Участник
|
То, что появляется в строках фактуры, по большому счету, абсолютно неважно. Главное, чтобы были правильные ставки НДС, акцизов, общий смысл (то есть тип фактуры) был таким, чтобы обрабатывался в книгах продаж/покупок (то есть, фактуры на аванс, обычные фактуры, экспортные и т.п.). что там конкретно в строках находится системе по барабану.
Если же это нужно только для печати, то тем более нет проблем. В электронной фактуре может быть одна строка, а при печати хоть сотня. Кстати, так как точно не определено, что выводить в с/ф на предоплату, то многие формируют в базе с/ф с одной строкой, а при печати извращаются в зависимости от степени неадекватности аудиторов, предложивших тот или иной способ формирования с/ф на аванс. |
|
|
|
30.06.2011, 23:25
|
#2 |
|
Участник
|
По тем же с/ф на аванс. В свое время при получении аванса мы должны были зарегистрировать его в книге продаж, выписывая с/ф сами. Пару лет назад в НК были внесены изменения, по которым покупатель, перечислив аванс мог предъявить НДС к вычету, поэтому продавец стал обязан выставлять с/ф на аванс покупателю. Но как это оформлять никто из законодателей и регулирующих органов не предложил до сих пор!
По НК, в с/ф обязательным элементом должен фигурировать список поставленных товаров. Пусть покупатель заплатил нам 10% по счету. Какую фактуру я должен выставить? Перечислить весь список товаров, в графе суммы указав по 10% от каждого или набрать товаров на эту сумму (а по каким принципам - подберу по ФИФ, так покупатель скажет, что он оплачивал совсем другие)? Точного определения что делать нет, вот каждый и извращается как может. |
|
|
Комбинированный вид
